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ODI,深圳英文全稱為Overseas Direct Investment,備辦即境外直接投資,案代指國內(nèi)企業(yè)、提供團(tuán)體在經(jīng)過相關(guān)部門的專業(yè)核準(zhǔn)后,通過設(shè)立、可靠并購、服務(wù)參股等方式在境外直接投資,深圳以控制境外企業(yè)的備辦經(jīng)營管理權(quán)為核心目的投資行為。一般為兩種情況:
1.境外新設(shè)公司(新設(shè)就是案代要在香港或者海外的其他國家新成立一家公司,大陸境內(nèi)的提供這家公司必須作為股東,占股多少?zèng)]有要求)
2.境外并購公司(并購就是專業(yè)在國外控股一家公司,作為并購方的可靠股東,需要出具盡職調(diào)查。服務(wù))
在辦理境外投資備案中,深圳需要提供兩方面的資料,一塊是投資企業(yè)或個(gè)人的相關(guān)資料,比較重要的是提供大于等于投資額的資金證明、盡職調(diào)查報(bào)告,一塊是標(biāo)的公司的相關(guān)資料,以及明確在投資地的項(xiàng)目預(yù)期情況說明等。
《境外直接投資申請表》(該表中說明投資路徑、終目的境外企業(yè)信息、投資規(guī)模、資金結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目情況等多項(xiàng)內(nèi)容)境外投資目的公司章程、合同、協(xié)議等,相關(guān)董事會(huì)決議(或出資決議)經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(境內(nèi)投資主體的審計(jì)報(bào)告)前期工作落實(shí)情況說明(包括盡職調(diào)查報(bào)告、可行性研究報(bào)告、投資資金來源情況說明、投資環(huán)境分析等),境外投資真實(shí)性承諾書。
什么是企業(yè)境外投資?
依據(jù)中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì)在2017年年底發(fā)布的《企業(yè)境外投資管理辦法》規(guī)定,注冊在中華人民共和國境內(nèi)的企業(yè),直接或間接獲得境外公司的所有權(quán),控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等,需要遵守《企業(yè)境外投資管理辦法》。
簡而言之,國內(nèi)企業(yè)投資中國大陸以外的公司,包括港澳臺(tái)以及其它國家和地區(qū),新設(shè)立企業(yè)或并購企業(yè)股權(quán),都需要遵照上述法規(guī)執(zhí)行。企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的,需要實(shí)行核準(zhǔn)管理;企業(yè)其他情形的境外投資,需要實(shí)行備案管理。
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